По ПБУ, 68 счет не корреспондирует по дебету с с 91. Мне совершенно не понятна логика подобного счет-фактуры.
Насчет ПБУ ничего не могу сказать. Так на сегодняшний день реализуют ОС в 1С.
В строке, соответствующей НДС Бизнес Группе и НДС Товарной группе из строки Счета продажи, необходимо изменить в поле Продажа финсчет с 62.1 на 91.2.
В «НДС настройка Учета» нет поля «Продажа финсчет», есть поле «Продажа НДС финсчет».
Если в этом поле указываем счет 91.2, создаются проводки
Д62.1 - К91.1
Д62.1 – К91.2
Счета по дебету в обеих проводках берутся из настройки «Клиент Учетная Группа».
Правильный совет посмотрел в
Корреспонденция счетов учета НДС
Остается вопрос, как реализовать отдельными документами с разной датой?
Т.е.
Документ 1
Название д-та "Передача ОС"
Дата: 17.01.07
Проводки: Д62.1 - К91.1
Документ 2
Название д-та "Счет-Фактура выданный"
Дата: 21.01.07
Проводки: Д91.2 - К68.2